Modul Finansije i računovodstvo
Ovaj modul treba da omogući postizanje odredjenih ciljeva preduzeća i da podrži osnovne i povezane grupe aktivnosti menadžmenta i to planiranje, organizaciju, izvršenje i kontrolu poslovanja.
Finansijsko poslovanje i računovodstvo preuzimaju podatke iz drugih modula i segmenata sistema i vrši se njihova obrada.
Osnovu finansijskog knjigovodstva čini Glavna knjiga sa saldakontima i troškovnim knjigovodstvom, gde se prikupljaju obračunska dokumenta iz drugih segmenata sistema.
Evidencija pomoćnih knjiga treba takodje da bude sistematizovana
Evidencija pomoćnih knjiga
Evidencija pomoćnih knjiga je takodje treba da bude sistematizovana, a to su uglavnom sledeće evidencije:
Ulazna knjiga u kojoj se vrše knjiženja i likvidatura ulaznih faktura i povezivanje sa materijalnim knjigovodstvom, uz izradu elektronskih ili papirnih virmana.
Poreska knjiga, koja se stara o odgovarajućem obračunu poreza.
Blagajničko poslovanje koje sadrži dinarsku i deviznu blagajnu koje su povezane sa prodajom i akontacijama,
Program treba da podržava i izradu praćenje i obračun putnih naloga .
Modul za obračun plata
U veći finansijski modul spada i modul za obračun plata, koji preko formula treba da omogući potpuno podesivo obračunavanje zarada.
Izvori podataka za obračun generišu se iz upravnog, proizvodnog, transportnog i svih ostalih organizacionih delova preduzeća.
Iz obračunatih podataka moguće je vršiti ispis i štampanje svih obrazaca i izveštaja koje je preduzeće dužno da dostavi pojedincima ili ustanovama, poreskim organima, menadžmentu, akcionarima, itd.
Praćenje troškova i OS
Informacioni sistem finansija i računovodstva treba da:
podržava i rad sa osnovnim sredstvima
pored obračuna i knjiženja treba da pokriva i inventar osnovnih sredstava
rasčlanjivanje zajedničkih troškova prema fiksnim ili varijabilnim ključevima.
Knjiženja koja su prema potrebi kreirana i sa dodatnim podacima po raznim nosiocima i mestima troškova (profitni centar, projekat...i slično), koji omogućavaju izradu analitičkih pregleda.
Analitički pregledi
Analitički pregledi služe za evidentiranje i praćenje analitičkih evidencija koji omogućavaju razne analize podataka i sravnjenja stanja poslovnih knjiga.
Svako knjiženje imovine treba da prati i knjiženje njenog izvora.
Pored uobičajenih zakonski obaveznih i postavljenih bilansa, IS treba da podržava generisanje željenih bilansa, pregleda, pokazatelja u tabelarnoj ili grafičkoj formi, kao i štampanje pregleda.
Prema finansijskim podacima potrebno je praviti razne preglede, listati ih i analizirati i pomoću ugrađenih rotirajućih tabela.
Podmodul za izradu različitih knjiženja i izveštaja
Potreban je i podmodul za izradu različitih knjiženja i izveštaja, kod kojih izvor podataka nisu isključivo finansijski podaci, već i nefinansijski podaci iz drugih segmenata programa.
Za rad sa saldo-kontima kupaca i dobavljača, sistem treba da raspolaže čitavim nizom alata i ispisa koji treba da omoguće:
različite vrste kompenzacija,
obračun kamata,
izradu sistema opomena po stepenima zaduženosti i
obaveštavanje o stanju potraživanja,
obaveza i plaćanja putem elektronske pošte.
Knjiženje treba da se odvija preko interneta ili ručno.
Materijalni obračun
Uz materijalni obračun IS treba da omogući kvalitetno i pouzdano praćenje proizvodnje sa finansijskog aspekta :
FIFO (first in-first out),
LIFO (last in-first out),,
prosečna,
planska i
stvarna nabavna cena i drugo.